Как начисляют пенсию ип

Содержание

Пенсия ИП: как рассчитывается для предпринимателей на упрощенке и ЕНВД

Как начисляют пенсию ип

Граждане, ведущие собственный бизнес, должны пройти регистрацию в качестве индивидуальных предпринимателей. Их регистрируют в налоговой службе и Пенсионном фонде. Данные об ИП заносятся в базу ПФР на протяжении месяца после успешной регистрации налогоплательщика. Здесь открывают именной счет, который необходим для учета взносов. Будущая пенсия ИП определяется этими поступлениями.

Содержимое страницы

Особенности пенсионных начислений ИП

Пенсия для ИП рассчитывается по объему страховых взносов, как и для остальных трудоустроенных граждан. Эти выплаты перечисляются в ПФР, их предприниматель платит за себя самостоятельно.

Расчет пенсии ИП основывается на трех компонентах:

  1. Базовой частью является минимальная выплата, предназначенная для получения каждым россиянином. Ее величина независима от трудового стажа и направлений работы.
  2. Страховая доля дополняет базовую и учитывает персональные показатели гражданина. Эта доля регулярно индексируется.
  3. Формированием накопительной доли человек может заниматься по собственной инициативе.

Важно! На онлайн-ресурсе ПФР можно найти калькулятор расчета пенсии для ИП по заданным параметрам.

Ключевое отличие накопительной пенсии для ИП заключается в возможности аккумулировать средства на отдельном счете и получать доход за счет их инвестирования. Размеры будущих выплат каждый человек может определять для себя самостоятельно.

Важно! На данный момент размер пенсии накопительного типа равен 6%.

Данная часть пенсии формируется двумя способами. Свои средства можно доверить государственной или частной структуре (НПФ). Суммы отчислений, производимых работодателем, в обоих случаях будут одинаковыми. Переводить средства в другую организацию можно не чаще одного раза в год.

Суммы выплат по накопительной системе рассчитываются путем деления общего размера накоплений на период получения пенсионером. Увеличить накопительную пенсионную долю можно путем добровольного внесения средств. Плательщик вправе получить выплату единоразово или распределить ее по месяцам.

Система баллов и подсчет стажа

Начисление пенсии ИП производится согласно накопленным баллам. Их называют индивидуальными пенсионными коэффициентами. Совокупное число таких баллов определяется трудовым стажем, возрастом выхода на пенсию и объемом перечисленных в фонд выплат.

В понятие страхового стажа включают периоды:

  1. Рабочей деятельности за пределами РФ с выплатой соответствующих взносов.
  2. Перечисления выплат в рамках добровольного страхования иным лицом либо самим предпринимателем.
  3. Службы в военных либо правоохранительных структурах.
  4. Получения пособия в связи с временной нетрудоспособностью.
  5. Ухода за детьми до полутора лет (в общей сложности 6 лет).
  6. Получения социальных выплат для безработных.
  7. Выполнения общественно полезных работ по направлению службы занятости.
  8. Ухода за гражданами-инвалидами определенных групп либо пожилыми людьми (старше 80 лет).

В подсчет страхового стажа входит также время, на протяжении которого ИП сотрудничал по контракту с оперативно-розыскными органами. То же самое касается предпринимателей-жен военнослужащих, если они жили с супругом в местности, где отсутствует возможность трудоустройства.

За все перечисленные периоды ИП начисляют дополнительные баллы. Так, отпуска по уходу за детьми или забота о престарелом родственнике приносят по 1,8 балла.

Все баллы складываются и считаются при подсчете размера пенсии у ИП. В текущем году для начисления пенсии собрать больше 13,8 балла, однако, ежегодно этот уровень возрастает на 2,4.

Соответственно, пенсии ИП в 2020 году потребуют наличия 16,2 балла. К 2025 году показатель будет равен 30.

Дополнительные баллы начисляются не только по указанным причинам, но и в случае увеличения стажа. Если ИП достиг пенсионного возраста, но продолжает рабочую деятельность, к формуле расчета будут добавляться премиальные коэффициенты. В этом случае необходимо продолжать уплату взносов для наращивания страховой пенсии.

Важно! На протяжении года возможно получить 10 баллов.

Расчет пенсии

Размер пенсии у ИП можно посчитать с помощью простой формулы. Число собранных баллов необходимо умножить на стоимость одного и добавить фиксированную долю. Для определения персонального коэффициента лучше проконсультироваться в ПФР.

Если у ИП не хватает стажа и уплаченных взносов на полные страховые пенсионные выплаты, он получит лишь базовую пенсию. Накопления позволяют нарастить страховую долю или обеспечить дополнительную часть пенсионного обеспечения.

К основным условиям получения пенсии ИП относятся:

  1. Достижение возраста, закрепленного для законного перехода на пенсию, – 55 лет для женщин и 60 – у мужчин.
  2. Страховой стаж не меньше 9 лет.
  3. ИПУ от 13,8 балла.

Важно! С каждым годом вплоть до 2024-го показатель страхового стажа будет возрастать на год, пока не составит 15 лет.

Подсчет пенсионных выплат ИП, работающим по УСН, осуществляется по обычным нормам. Упрощенная форма налогообложения предусматривает выплату взносов страхового типа в рамках пенсионного страхования.

ИП, применяющие упрощенку, работают на следующих условиях:

  1. Выплачивают единый налог вместо налога на доходы, на имущество и НДС.
  2. Сдают отчетность единожды в году.
  3. Обладают правом на налоговые каникулы.
  4. Могут иметь представительства в других регионах.

Правила обложения налогами упрощены для ИП, которые получают ежегодный доход в пределах 60 млн. рублей, и если в организации насчитывается менее сотни сотрудников.

Пенсионные взносы за работников платит ИП. Есть два варианта применения этой системы.

Первый предполагает налог с доходов в размере 6%, второй – выплату налога с доходов за вычетом расходов в 5 – 15% (показатель зависит от региона).

Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

Пенсия у ИП на ЕНВД также зависит от объема взносов. Система, применяемая в таких случаях, выгодна ИП с внушительными суммами доходов. Размер налога здесь устанавливается без учета прибыли, ставка равна 15%. Пенсионные выплаты считают в соответствии с коэффициентом-дефлятором, изменяющимся каждый год. Отчетность сдают поквартально, можно не использовать ККТ и не открывать расчетный счет.

Пенсионное обеспечение наемных сотрудников

ИП могут пользоваться трудом наемных сотрудников исключительно после заключения трудового соглашения или гражданско-правового договора. Предприниматель обязан платить взносы за своих работников в размерах, установленных законодательством России. Людям, поступающим на первое место работы, ИП должен оформить страховые свидетельства утвержденного образца.

Страховой стаж таких сотрудников подтверждается данными специализированного учета. Речь идет о сведениях, находящихся на лицевом счете сотрудника в ПФР. После подписания договора с ИП человеку отводится 30 дней на постановку на учет в фонде.

Важно! Пенсия начисляется по отчетам ИП за наемных сотрудников и за самого себя.

Предприниматель сдает отчеты за нанятый персонал как организация. Для отчета за себя нужно подать ведомость в установленном формате и копии документов, подтверждающих выплаты взносов. При наличии расчетного счета в качестве такого подтверждения рассматриваются платежные поручения и специальные выписки. Если счета нет, доказать платежи можно банковскими квитанциями.

В страховом стаже сотрудников, работающих по трудовым соглашениям с ИП, учитываются периоды выплаты за них взносов. Подтвердить рабочие периоды можно договорными соглашениями с пометками нанимателя. Взносы зачисляются для каждого гражданина отдельно.

Выплаты ИП без сотрудников

Рассчитать пенсию ИП без наемных сотрудников еще проще. Для них установлены зафиксированные размеры взносов для пенсионного страхования. Платежи производятся на следующих основаниях:

  1. Для ИП с ежегодным доходом в пределах 300 тыс. рублей взнос на ОПС определен в сумме 26 545 рублей.
  2. Остальным предпринимателям придется уплачивать еще 1%.
  3. В первом варианте выплаты следует произвести до завершения года, во втором – до 1 июля предстоящего года.
  4. Совокупная сумма таких взносов не должна превысить восьмикратного фиксированного взноса.
  5. По ОМС ежегодно выплачивается 5 840 рублей.

Базовая часть пенсии ИП может быть увеличена при наличии в его семье нетрудоспособных граждан, находящихся на его иждивении. Этот факт нужно подтвердить документально.

Пример расчетов

Если у ИП есть доход, соответствующий среднему показателю по стране (около 42 тыс. рублей), то за год сумма составит 504 тыс. рублей. Округляем сумму до 500 тыс. Пенсионные выплаты за 2018 год будут равны:

26 545 +1% х (500 000 – 300 000) = 28 545 страховые

(28 545 / (1 021 000 х 16%)) х 10 = (28 545 / 163 360) х 10 = 1,75 баллы в коэффициентах.

К переходу на пенсию через 35 лет этот ИП получит 35 х 1,75 = 61,25 балла, заработав право на выплаты. С учетом фиксированной части размер пенсии составит 4 982,90 + 61,25 х 81,49 = 4 982,90 + 4 991,27 = 9 974,17 рублей.

Алгоритм оформления пенсии для ИП

Для получения пенсии по старости и ИП, и его наемным работникам надо передать в ПФР определенный пакет документации. Различие заключается в том, что для предпринимателей предусмотрено самостоятельное обращение, а пенсию сотрудникам должен оформлять работодатель.

В пакет документации включаются паспорт, бумага о стаже, трудовые соглашения, заявление. Стаж ИП считают по трудовой книжке, если созданию собственного бизнеса предшествовала другая работа. Время деятельности в качестве ИП подтверждается справкой из ПФР или документом о постановке на учет плательщика ЕНВД.

ИП, работавшим по УСН до 2001 года, потребуется справка из фонда о выплате взносов, остальным – бумага из налоговой службы. В случае осуществления индивидуальной рабочей деятельности до 1991 года нужна документация из финансовых органов об уплате сумм, которые были начислены в соответствующее время.

Пенсию индивидуальному предпринимателю назначают с даты обращения. Бумаги возможно направить почтой, тогда днем обращения является дата на штемпеле. При личной подаче сотрудник ПФР выдает заявителю расписку, в ней может быть указан перечень недостающих бумаг. Если человек успеет представить эти документы за 3 месяца, днем обращения останется день подачи заявления.

Таким образом, ответ на вопрос, получают ли ИП пенсию, состоит из 2-х частей. Каждый предприниматель, ведущий свою деятельность официально и на законных основаниях, может рассчитывать на пенсионное обеспечение. Но при недостаточном количестве баллов или стаже оно ограничится базовыми выплатами. Главным условием служит выплата соответствующих взносов.

Источник: https://investingclub.ru/pensiya-ip.html

Расчет пенсии ИП

Как начисляют пенсию ип

Пенсионное обеспечение индивидуальных предпринимателей сильно отличается от расчёта пенсий наёмных сотрудников. Отличия есть в учёте страхового стажа, в размерах и правилах оплаты пенсионных (страховых) взносов и в формулах расчёта будущей пенсии для ИП. В этой статье мы рассмотрим все детали начисления и расчёта страховых пенсий по старости для предпринимателей.

Право ИП на страховую пенсию

Для получения пенсии в РФ, как известно, есть три основных условия:

  • наступление пенсионного возраста;
  • достаточный страховой стаж;
  • наличие пенсионного коэффициента не ниже 11,4 (ежегодно эта цифра будет подрастать на 2,4 балла).

Предприниматели, являясь для государства застрахованными лицами, ежегодно вносят страховые выплаты в ПФР и в результате, имеют право на получение страховой пенсии.

Сведения о каждом предпринимателе, который зарегистрирован в ПФР, предоставляются налоговыми органами и хранятся в едином государственном реестре ИП.

Эти сведения очень важны, ведь они определяют права предпринимателей на их пенсионное обеспечение в будущем.

На основании данных персонифицированного учета, в общий трудовой стаж включается период осуществления коммерческой деятельности, на протяжении которого предприниматель делал страховые взносы.

Что касается пенсионного возраста – здесь нет различий с теми, кто работал по найму. Пороговый возраст для мужчин – 60 лет, для женщин России элегантный возраст – 55 лет.

Как рассчитать страховой стаж ИП

Стаж предпринимателя – это всегда период или сумма периодов, когда он самостоятельно отчислял средства в Пенсионный фонд. Не важно, были ли в этот срок у него простои в деятельности, была ли эта деятельность доходной. Решающим аспектом остается регулярная уплата взносов. Только такой стаж будет засчитан.

Если ИП решил закрыть свой бизнес, то он должен письменно сообщить об этом в территориальное пенсионное ведомство в течение 3 дней. Это необходимо для своевременной актуализации сведений по данному ИП в персонифицированной системе учета.

На текущий момент индивидуальный предприниматель в России законодательно имеет право выбора, из какого вида его деятельности ему будет насчитана пенсия по старости и стаж. Это актуально для тех случаев, когда ИП совмещает предпринимательство и частичную занятость на другом предприятии.

Нестраховые периоды ИП, или когда можно не платить

Нестраховые периоды предпринимателя, предусмотренные законом, когда взносы в ПФР за ИП отчисляются из государственных фондов, тоже войдут в его страховой стаж. Их 5 видов:

  1. армейская служба;
  2. время ухода за детьми, до исполнения каждому 1,5 года (в сумме не более 6 лет);
  3. период ухода трудоспособного ИП за инвалидом 1 группы, ребенком-инвалидом или состарившимся родственником, старше 80 лет;
  4. сроки совместного проживания супругов военных-контрактников, в регионах, где они не имели возможности трудоустройства (не более 5 лет суммарно);
  5. время совместного проживания за рубежом супругов сотрудников дипломатических, консульских и подобных ведомств РФ, в сумме не превышающее 5 лет, если в этот период они не занимались коммерческой деятельностью, что подтверждают бумаги.

Документы, подтверждающие стаж ИП

Главное отличие ИП от обычного наёмного работника – это отсутствие права оформить на себя трудовую книжку. Предприниматель не может сам себе внести запись о начале и прекращении трудовой деятельности. Его главными документами, подтверждающими страховой стаж являются:

  • свидетельство о регистрации ИП с указанием даты начала коммерческой деятельности;
  • свидетельство о завершении предпринимательства;
  • доказательные бумаги о внесении страховых взносов в ПФР.

Бизнесменам, которые начали свою деятельность на заре девяностых, до 1991 года, чтобы подтвердить страховые отчисления в тот период, необходима справка из архива, содержащая данные о таких проплатах. Если коммерческая деятельность регистрировалась позднее 1991 года, то сведения могут подтвердить органы ФСС.

Размеры страховых взносов

Размер будущей пенсии ИП очень сильно зависит от суммы его страховых взносов. Ежегодный объем этих взносов – фиксированный платеж – закреплен законодательством РФ. Так, в 2016 году он составлял:

  • для ИП, чей средней доход в году составил до 300000 рублей, платежом в бюджет является 22261,38 рубль;
  • доход свыше 300000 рублей обязует ИП к уплате взноса от размера дохода в пределах от 22261,38 руб. до 47720,00 руб.

Подробнее о размерах страховых взносов индивидуальных предпринимателей можно узнать здесь.

Какими будут взносы от ИП в ПФР за 2017 год?

С наступлением 2017 года в сфере пенсионного обеспечения частников произошло несколько изменений. В соответствии с новым законом, страховые взносы перешли под контроль налогового ведомства. Уже с 1 января 2017 года все коммерсанты должны платить собственные взносы и страховые средства за нанятых сотрудников не в пенсионную службу и ФСС, как прежде, а в налоговые органы.

Самозанятые граждане, без наемных работников, изменений почти не ощутят, так как, предположительно, суммы и сроки уплаты взносов с наступлением нового года не изменятся. Изменится только получатель взносов: не ПФР, а ИФНС (налоговая инспекция).

Для ИП, которые содержат штат сотрудников, порядок стал несколько иным. С 2017 года необходимо:1. оплачивать взносы налоговикам за своих работников;- до 30 числа нового месяца подавать в налоговый орган ежеквартальную отчетность по сотрудникам;- ежегодно до 1 марта отчитываться по стажу в Пенсионную службу;- предоставлять в ПФР ежемесячно списки работников – отчёт СЗВ-М.

Новый предприниматель, который будет зарегистрирован на протяжении 2017 года, не должен будет оплачивать полный взнос. Нужная сумма будет определяться пропорционально числу месяцев существования ИП в 2017 году. Относительно первого месяца работы, подход такой же, только применительно к дням. Подробнее, с примерами расчёта читайте здесь.

Как узнать свою пенсию ИП – формула расчета

Ввиду того, что размер пенсионной выплаты для индивидуальных предпринимателей прямо зависит от размеров отчисляемых им взносов в ПФР, более благоприятная картина будет у тех, кто помимо предпринимательства, работает по договору. В этом случае в учет будут браться и взносы, внесенные за себя, и средства, внесенные за ИП, как за работника.

Спрогнозировать свою будущую ежемесячную пенсионную выплату ИП может, воспользовавшись удобной функциейонлайн-калькулятора на официальном сайте ПФР. В его алгоритме заложена формула, которая включает показатели, актуальные на текущий год.

Среди них:

  • неизменный начальный размер страховой части пенсии в 2016 году (составляет около 4383 руб.);
  • стоимость пенсионного коэффициента (71,41 руб.);
  • дополнительный пенсионный коэффициент для расчета базовой части пенсии;
  • дополнительный пенсионный коэффициент, равный 5;
  • коэффициенты, учитывающие время ухода за ребёнком;
  • коэффициент для учета военной службы (в формуле заложено значение 1,8 за каждый год службы);
  • коэффициент максимальной зарплаты для учета пенсионным калькулятором (в месяц – 2,3)
  • минимальная единая заработная плата в 2016 года (5965 рублей.);
  • средняя зарплата по РФ на 2016 год;
  • величина зарплаты, которая подлежит обложению страховыми взносами (в 1,6 раза выше, чем средняя заработная плата по стране);
  • временной период пенсионных выплат по умолчанию. В ситуации необращения за оформлением принимается равным 19 годам;
  • обязательный тариф взносов на пенсионное страхование (22%);
  • средняя пенсионная выплата ( 10 645 руб.).

Все-таки, в официально принятой формуле расчета пенсии много влияющих компонентов. Здесь хотелось бы предварительно прикинуть, сколько получит типичный предприниматель от государства, выходя на заслуженный отдых.

Индивидуальный предприниматель в 2016 году имел прибыль, превышающую три миллиона руб. Его взносы в ПФР составили 47 000 руб.

Допустив, что эта сумма и будет его ежегодным страховым взносом еще 35 лет, имеем ежемесячную пенсию порядка 14 000 руб.

Источник: https://pensionnyj-fond.ru/raschet-pensij/raschet-pensii-ip/

Пенсия для предпринимателя в 2019. На что рассчитывать?

Как начисляют пенсию ип

В новой статье бухгалтер компании «Дельта Финанс» расскажет о том, как формируется пенсия индивидуального предпринимателя. Чем выплаты ИП отличаются от выплат работникам по найму? Как рассчитать размер будущей пенсии и как увеличить пенсионные накопления — читайте в нашем материале.

Пенсия и ИП — понятия совместимые

По сравнению с работниками по найму, индивидуальные предприниматели наименее защищены государством с точки зрения пенсионного обеспечения.

Так происходит потому, что ИП платят только фиксированные взносы и 1% от сверхприбыли, в то время как работодатель перечисляет на личный счет сотрудника в ПФР гораздо больший объем денег.

Тем не менее, закон №166-ФЗ гарантирует пенсию индивидуальным предпринимателям.

Что является основой пенсии ИП?

Пенсионная система РФ подразумевает, что для получения пенсии в будущем нужно уплачивать взносы, пока вы работаете. В отличие от наемных работников предприниматель платит взносы сам за себя. Этот взносы называются «взносами на обязательное пенсионное страхование» (ОПС). Взнос не является налогом и не входит в отчетность ИП.

В 2019 году взносы на ОПС за себя составляют:

  • 29 354 ₽ — если годовой доход ИП менее 300 000 ₽;
  • +1% — с дохода свыше 300 000 ₽.

До 2018 года размер взносов на ОПС привязывался к МРОТ. Сейчас методика расчета поменялась — предприниматель заранее знает, сколько денег должен пенсионному фонду в следующем году.

Как рассчитать пенсию ИП?

Порядок расчета пенсии индивидуального предпринимателя в 2019 году такой же, как и для наемных сотрудников:

  • возраст — 55,5 лет для женщин и 60,5 лет для мужчин;
  • страховой стаж предпринимателя для пенсии — 10 лет;
  • минимальное количество пенсионных баллов — 16,2.

Если страхового стажа или пенсионных баллов не хватает, государство назначит социальную пенсию по старости. Она маленькая — 5 180 ₽.

Базовая, страховая, накопительная — в чем отличия?

Вся пенсия ИП делится на три неравных части: базовую, страховую и накопительную. Рассмотрим, как формируется каждая из этих частей.

1. Базовая часть

Базовую долю пенсии получают все пенсионеры. Ее размер — 4 982 ₽. Если часть своей жизни предприниматель работал по трудовому договору, в расчет возьмут пенсионные баллы за время работы по найму и пенсионные баллы, заработанные при ведении бизнеса.

2. Страховая часть

Страховая доля пенсии ИП рассчитывается простым способом:

ПБед x ПБцена + EФП * k, где

ПБед — количество пенсионных баллов,

ПБцена — цена 1 балла в день выхода на пенсию, ЕФП — сумма фиксированной выплаты,

k — повышающий коэффициент.

Максимальная стоимость 1 балла в 2019 году — 87,24 ₽. Государство обещает, что перерасчет пенсии предпринимателям будет приносить, в среднем, 1 000 ₽ в год. Условный размер страховой пенсии можно рассчитать при помощи калькулятора ПФР.

3. Накопительная часть

ИП перечисляет взносы на накопительную долю будущей пенсии добровольно. Однако с 2014 по 2021 годы действует мораторий на ее формирование. Если у предпринимателя были накопления до 2014 года, их можно учесть либо для увеличения страховой части пенсии, либо в качестве дополнительной накопительной пенсии.

А можете показать на примере?

Предположим, вы мужчина 1985 года рождения. До окончания вуза в 22 года официально не работали. Отслужили по призыву 1 год. После работали по трудовому договору 8 лет со средней годовой зарплатой 600 000 ₽ после вычета НДФЛ (до вычета — 600 000 * 113% = 678 000 ₽).

В 31 год вы уволились, зарегистрировались как ИП и планируете работать до пенсии — 65 лет. Ваш стаж предпринимателя для пенсии составит 65 – 31 = 34 года. По прогнозу, ваш заработок будет составлять в среднем 1 200 000 ₽ в год.

После расчета на сайте ПФР получилось, что размер вашей пенсии составит 19 902 ₽, если не поменяются законы, коэффициенты и надбавки.

Производится ли перерасчет пенсий предпринимателям?

Размер выплат индексируют в общем порядке, но только если человек полностью прекратил трудовую деятельность: и как ИП, и по трудовому договору. Если вы достигли возраста выхода на пенсию, но продолжаете вести собственное дело, в будущем государство пересчитает выплаты с учетом индексации за все годы, прошедшие после начисления пенсии по старости.

Увеличат ли страховой стаж ИП за детей?

Существуют так называемые «нестраховые периоды». Самый частый из них — период ухода за двумя детьми. Это такая же работа, за которую государство включит в страховой стаж 3 года. При этом ПФР начислит за первого ребенка 1,8 балла, а за второго — 3,6 балла с коэффициентом 1,5. Итого вы получите:
(1,8 * 3,6) * 1,5 = 8,1 балла

Как ИП увеличить будущую пенсию?

Грамотная консультация бухгалтера или финансиста поможет выбрать наиболее подходящий способ увеличения будущей пенсии индивидуального предпринимателя.

Уровень риска Традиционные способы Альтернативные способы
ВысокийИнвестировать в акции и паевые инвестиционные фонды (ПИФ).
СреднийПеревести накопительную часть в НПФ с доходностью выше, чем у ПФР, чтобы получать инвестиционный доход.Воспользоваться индивидуальным пенсионным планом (ИПП); Вложить деньги в индексные фонды (ETF), облигации консервативных эмитентов, структурные продукты со 100% защитой капитала.
Низкий Отчислять дополнительные взносы в ПФР; Участвовать в программе софинансирования (если вы сделали первый взнос до 31 января 2015 года);Обратиться за пенсией по старости позднее срока. Купить недвижимость для сдачи в аренду; Положить деньги на банковский вклад.

Отметим, что большинство вариантов интересны только в том случае, когда до выхода на пенсию остается еще 20–30 лет.

Как контролировать пенсию ИП уже сейчас?

Если вы — предприниматель, закажите услугу подготовки и сдачи отчетности ИП в компании «Дельта Финанс». Мы оплатим вовремя не только все налоги, но и взносы на будущую пенсию.

Обещаем вам, что бухгалтерия на аутсорсинге окажется примерно на 80% дешевле, чем содержание наемного сотрудника.

А консультация эксперта по налогам поможет оптимизировать налогообложение бизнеса и высвободить кэш для ваших инвестиций.

Звоните по телефону +7 (495) 230-20-11 или пишите WhatsApp по номеру +7 (925) 301-09-56 — мы всегда на связи!

Источник: https://dfinance.ru/blog/raschet-pensii-dlya-individualnyix-predprinimatelej

Пенсия для индивидуального предпринимателя. Как получить пенсию ИП

Как начисляют пенсию ип
Пенсия индивидуального предпринимателя

Как начисляется пенсия ИП? В соответствии с российским законодательством индивидуальные предприниматели имеют право после достижения соответствующего возраста получать пенсию.

Во время своей деятельности они обязаны перечислять в Пенсионный фонд взносы соответствующих размеров, как за своих работников, так и за себя.

Стаж ИП для начисления пенсии и размеры отчислений

Идет ли стаж у ИП для пенсии? Чтобы оформить пенсию, индивидуальному предпринимателю необходимо иметь соответствующий страховой стаж. Ранее он составлял 7 лет, но после начала пенсионной реформы в 2019 году этот страховой стаж постепенно увеличивается. В 2024 году он должен составить 15 лет.

Страховой стаж – это период времени, в течение которого производились предусмотренные законом отчисления. Неважно, кем делались такие отчисления.

Они могут выполняться работодателем с места официального трудоустройства. Предприниматель может выплачивать их самостоятельно.

В страховой стаж включаются: период отпуска за ребенком (до полутора лет), время нетрудоспособности, в случае, когда имеется соответствующий больничный лист.

Как рассчитать пенсию ИП? Размер выплаты зависит от индивидуального пенсионного коэффициента, зависящего от времени, на протяжении которого делались отчисления; от возраста человека, выходящего на пенсию; от величины страховых взносов. Существуют две части размера взносов индивидуального предпринимателя. Первая – фиксированная сумма 23 100 рублей, вторая – обязательное прибавление 1% дохода к фиксированной сумме, превышающей 300 000 рублей.

Особенностью является то, что фиксированная сумма платится, независимо от величин доходов. На размер пенсии также влияет размер отчислений.

Важно знать! С 2025 года минимальный общий стаж для получения пенсии по старости – 15 лет. Минимальное количество заработанных коэффициентов для назначения пенсии – 30.

Если стаж менее 15 лет или же количество набранных коэффициентов не достигает 30, то будет назначена социальная пенсия по старости: женщинам в 60 лет, мужчинам в 65 лет. Социальная пенсия по старости сегодня составляет 5 034,25 рублей в месяц.

Кроме этого, будет производиться социальная доплата к пенсии до прожиточного уровня пенсионера в регионе проживания.

Документы, необходимые для начисления пенсионных выплат

В случае, когда предприниматель работает по стандартному трудовому договору, процесс оформления пенсии выполняется так же, как и у обычного работника. Прежде всего, следует собрать все нужные для этого документы.

Затем заявление, написанное в свободной форме, вместе с собранными документами подается в Пенсионный фонд по месту проживания гражданина (индивидуального предпринимателя). Если все выполнено в соответствии с законом, начисление выплат начнется со следующего месяца.

В случае, когда какого-то необходимого документа нет, заявление будет рассматриваться позже. При этом сдвинуть срок можно максимум на три месяца.

Список документов, необходимых для предоставления в Пенсионный фонд, следующий:

  • паспорт (заменяющий его документ);
  • в том случае, если ИП был наемным работником — трудовая книжка;
  • если ИП был нанят в качестве работника, трудовые договора;
  • справка из ПФР, подтверждающая произведение ИП пенсионных взносов;
  • справки, подтверждающие уровень доходов, например, до 1 февраля 2002 года за 5 лет (если отсутствует факт трудоустройства в 2000 – 2001 годах, при условии, если сумма заработка менее 2000 рублей).

При условии, если индивидуальный предприниматель работал по правилу «Единый налог на вмененный доход» (ЕНВД), для оформления пенсии потребуются такие документы:

  • справка, подтверждающая его снятие с учета в региональном отделении ПФР при прекращении какой-либо деятельности;
  • свидетельство о постановке на учет как плательщика такого налога через ФНС.

При использовании УСН потребуется представить:

  • справку из ПФР, в который осуществлялись отчисления до 1 января 2001 года;
  • справку из отделения ФНС, куда индивидуальным предпринимателей уплачивались взносы, подлежащие перезачислению в ПФР, если деятельность продолжалась после 1 января 2001 года;
  • справку из архива, если трудовая деятельность велась до 1 января 2001 года;
  • архивные справки, если трудовая деятельность велась до 1 января 1991 года;
  • если был факт смены фамилии, то справку, подтверждающая это;
  • при наличии у ИП иждивенцев – подтверждающие это документы;
  • справку об отсутствии у ИП задолженности перед ПФР.

Как следует из вышесказанного, документов довольно много. Но их список в конкретных случаях может быть различным. По этой причине до начала оформления следует обратиться в региональное отделение ПФР для консультации.

Порядок расчета пенсии

При расчете пенсии индивидуальных предпринимателей существует довольно много особенностей. Начисление пенсии с 2015 года основано на количестве баллов (см. как посчитать пенсионные баллы), начисленных за весь период учитываемого стажа. Выглядит это так.

На размер пенсии ежегодно влияет размер пенсионных коэффициентов. Ежегодное увеличение неиспользования пенсии составляет 5,6% — фиксированная, 7% — страховая пенсия.

То есть, чем дольше предприниматель не обращается в ПФР для оформления пенсии, тем больше будет ее величина. Человек, которому пенсия уже начисляется, может от нее отказаться, чтобы происходили зачисления коэффициентов.

Следует помнить, что срок отказа от пенсионного обеспечения не может быть менее 12 месяцев.

В настоящее время индексируются любые виды пенсий. Это связано с высоким уровнем инфляции в стране. При индексации за основу берется величина инфляции, к которой добавляются 2%. Однако из-за сложной экономической ситуации в стране, высокого уровня инфляции, в 2015 году она составила 12,5%, такое правило не соблюдается. Пенсии индексируются, но на меньшую, чем раньше, величину.

Если пенсионер открывает ИП, как это отразится на пенсии?

ИП, состоящие на учете в ПФР, относятся к категории работающих пенсионеров. В таком случае гражданин получает пенсию и выплаты как работающий пенсионер (по тем же правилам — см.

далее), но при этом он должен наравне с другими предпринимателями делать налоговые и страховые отчисления. Льгот на ведение предпринимательской деятельности для пенсионеров не предусмотрено.

Получать пенсию с учетом всех начисленных индексаций индивидуальный предприниматель-пенсионер будет только после того, как прекратит свою деятельность.

Как считается пенсия у ИП без работников?

ИП долден делать отчисления за себя в пенсионный фонд, так как он для себя является и работодателем, и работником. От размера и количества отчислений зависит его пенсия. Количество работников при этом на его будущую пенсию никак не влияет.

Полагается ли перерасчет?

Перерасчет пенсии ведется по тем же правилам, что и для остальных пенсионеров (в зависимости от индексации, изменения коэффициентов и т.д.). Чтобы получить перерасчет, нужно обратиться в Управление Пенсионного Фонда РФ спустя год с момента назначения гос. пособия.

Какая пенсия будет у ИП?

Чтобы узнать размер будущего пенсионного обеспечения, можно воспользоваться пенсионным калькулятором на сайте ПФР.

Если пенсия ниже прожиточного минимума?

Наличие ИП не даёт предпринимателю финансового преимущества перед неработающим пенсионером в плане получения дополнительного начисления, когда размер пенсии по старости становится ниже уровня прожиточного минимума, установленного для региона. Если на личность пенсионера зарегистрировано ИП, то он не получит дополнительных выплат.

Источник: https://promdevelop.ru/rabota/pensiya-dlya-individualnogo-predprinimatelya-kak-poluchit-pensiyu-ip/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.